1.Знайомство з ЗЕД.Нормативно-правова база ЗЕД. Основні засади ведення ЗЕД.
- Питання 1: Принципи зовнішньоекономічної діяльності.
- Питання 2: Види ЗЕД.
- Питання 3: Декларація про здійснення ЗЕД.
- Питання 4: Суб'єкти зовнішньоекономічної діяльності;
- Питання 5: Основи регулювання ЗЕД.
- Питання 6: Державне регулювання ЗЕД.
- Питання 7: Облік, звітність та аудит суб'єктів ЗЕД.
- Питання 8: Принципи оподаткування під час здійснення зовнішньоекономічної діяльності.
- Питання 9: Зовнішньоекономічний договір (контракт). Типовий зовнішньоекономічний договір та особливості його укладання.
- Питання 10: Базисні умови постачання товарів (прийом-здавання виконаних робіт чи послуг). Інкотермс – міжнародні правила.
- Питання 11: Оформлення інвойсу.
Домашнє завдання до уроку 1:
- За данними виписки створити у базі підприємство ТОВ «Мрія».
- Заповнити облікову політику : (Загальна система +ПДВ»,заповнити Параметри обліку.)
- Прийняти співробітників.
- Ввести початковий баланс.
- Ознайомитись з Єдиним вікном міжнародної торгівлі.
Бонуси:
- Зразок ВЄД контракта .
- Інкотеремс-умови базисних поставок .
- Приклад інвойс+додаткова презентація про інвойс.
- Вебінар "Як зареєструватись через Єдине вікно міжнародної торгівлі."
Результат навчання: Практичне розуміння початку роботи підприємства ЗЕД,акредитація підприємства через Єдине вікно міжнародної торгівлі.
2. Митне регулювання ЗЕД.
- Питання 1: Митний кодекс.
- Питання 2: Види ЗЕД.
- Питання 3: Види митних режимів: ІМПОРТ; РЕІМПОРТ; ЕКСПОРТ; РЕЕКСПОРТ; ТРАНЗИТ ТА ІН;
- Питання 4: Перелік документів для митного оформлення.
- Питання 5: ВМД та Коди УКТ ЗЕД.
- Питання 6: Державне регулювання ЗЕД.
- Питання 7: Електронне декларування.
Домашнє завдання до уроку 2:
- Створити в довіднику «КОНТРАГЕНТИ» папку ПОСТАЧАЛЬНИКИ «НЕРИЗИДЕНТИ».
- Створити в довіднику «КОНТРАГЕНТИ» папку ПОКУПЦІ «НЕРИЗИДЕНТИ».
- Створити постачальника брокерських послуг.
- Створити постачальника транспортних послуг.
Бонуси:
- Зразки ВМД.
- Зразок документів для оформлення ВМД.
- Вебінар "Як стати митним брокером?".
Результат навчання: Практичні навички створення КА в програмному забезпеченні, знайомство з ВМД, розуміння прцессу оформлення ВМД, роботи брокера.
3. Відображення операцій з валютою.
- Питання 1: Визначення термінів: а)Іноземна валюта; б)Монетарні та Немонетарні статті;
- Питання 2: Курсові різниці .
- Питання 3: Валютний контроль.
- Питання 4: Купівля валюти .
- Питання 5: Продаж Валюти.
Домашнє завдання до уроку 3:
- Провести оплату від покупців на розрахунковий рахунок на підстві раніше введених інвойсів .
- Провести купівлю валюти.Відслідкувати різниці ,які будуть курсовими ,які ні?Перевірте 333,334,312,311 зробіть аналіз рахунків і поясніть суму різниці між курсами валют).
- Провести оплату постачальнику.
- ТЕСТ.
Бонуси:
- Курсові різниці: коли та як визначати вебінар від Семінарком та Вишенько Л.
- Купівля-продаж валюти в BAS Бухгалтерія: як уникнути типових помилок вебінар від Семінарком та Вишенько Л.
- Монетарні і немонетарні статті у ЗЕД: коли рахувати курсові різниці вебінар від Семінарком та Вишенько Л.
Результат навчання: Навички практичного відображення в бухгалтерському обліку купівлі-продажу валюти, розуміння курсових і сумових валютних різниць ,Логічний аналіз 333,334,311,312 .
4. Облік експортних операцій.
- Питання 1: Визначення поняття Експорт.
- Питання 2: Документальне оформлення експорту.
- Питання 3: Дата визнання доходу .
- Питання 4: Валютний нагляд при експорті .
- Питання 5: Курсові різниці при експорті.
- Питання 6: Особливості експорту послуг.
- Питання 7: Правила оформлення податкової накладної під час експорту.
- Питання 8: Оподаткування експорту товарів.
- Питання 9: Порядок відшкодування ПДВ.
Домашнє завдання до уроку 4:
- Провести продаж валюти.
- Провести купівлю валюти.
- Провести РТП.
- Провести НТП.
Бонуси:
- Приклад заповнення ПН приекспорті товарів та експорті послуг.
- Презентація та відеовебінар "Послуги ЗЕД під мікроскопом"
- Правила заповнення декларації на відшкодування ПДВ.
Результат навчання: Практичне відображення експортних операцій в програмному забезпеченні.Закріплення навиків купівлі-продажу валюти.Знайомство з ПН та методика відшкодування ПДВ.
5. Бухгалтерський та податковий облік імпортних операцій.
- Питання 1: Визначення поняття імпорт.
- Питання 2: Документальне оформлення імпорту.
- Питання 3: Формування первинної вартості імпорту .
- Питання 4: Курсові різниці при імпорті .
- Питання 5: Імпорт послуг.
- Питання 6: Особливості ПДВ при імпорті товарів та послуг .
- Питання 7: Шпаргалка бухгалтерських проведень імпорту.
Домашнє завдання уроку 5:
- Провести ВМД по імпорту та надходження додаткових витрат, послуг брокера та транспортних послуг в BAS, провести розрахунки з митницею, проаналізувати первісну вартість, перепровести документи надходження та реалізації з попереднього завдання, пояснити чому?
- Провести надходження консультаційних послуг та міжнародних перевезень в програмі.
- Сформувати ПН по імпорту.
Бонуси:
- Приклад заповнення ПН при імпорті.
- Шпаргалка бухгалтерських проведень по імпорту.
Результат навчання: Практичне відображення імпортних операцій в програмному забезпеченні.Знайомство з ПН та методика складання при імпорті товарів та послуг.
6. Особливості окремих видів зовнішньоекономічних операцій.
- Питання 1: Особливості імпорту (експорту) товарів без їхнього фактичного ввезення (вивезення).
- Питання 2: Тимчасове ввезення (вивезення) товарів.
- Питання 3: Особливості бартерних операцій у зовнішньоекономічній діяльності.
- Питання 4: Операції з давальницькою сировиною.
- Питання 5: Реімпорт.
- Питання 6: Реєкспорт.
Домашнє завдання до уроку 6:
- На підставі реалізації вводимо ПН по єкспорту;
- 28.02.2022 Проводимо оплату заборгованості ФОП Денисенко, Карготранс;
- Нарахувати та провести виплату аванса 15.02.2022;
- Нарахувати та провести виплату зарплати 28.02.2022;
- Провести реімпорт та реєкспорт у BAS, зробити коригування ПЗ та ПК .
- Відобразити бартерну операцію у BAS.
- ТЕСТ.
Бонуси: Відеовебінар "Бартерні операції У ЗЄД".
Результат навчання: Пратичний навик формування експортних ПН, вигрузка у Медок, відображення бартерих операцій у програмі, розуміння реімпорту, реєкспорту, практичне відображення у ЗЕД.
7. Облік службових відряджень за кордон.
- Питання 1: Документальні підстави для обліку витрат за відрядження.
- Питання 2: Розрахунок компенсацій за відрядження таоформлення авансового звіту.
- Питання 3: Відрядження за кордон під час воєнного стану.
Домашнє завдання до уроку 7:
- Для укладення договору з контрагентом-нерезидентом керівник підприємства «Мрія»Добронравов С.О був направлений у відрядження з 16.02.202х р. по 20.02.202х р. в Дрезден. 15.02.202х р. з каси підприємства співробітнику було видано 1000 євро на відрядження.
- Згідно наданого 21.02.202х р. авансового звіту, сума витрачених коштів склала 1200 євро.
- Заборгованість за авансовим звітом перераховано підзвітній особі на особистий картковий рахунок.
Бонуси: Шпаргалка-тест Закордонні відрядження.
Результат навчання: Пратичний навик відображення у програмі закордонних відряджень, взаємозалік між 3721 та 3722, розуміння критичних моментів при закордонних відображенях.
8. Підсумковий огляд ПДВ: ВІД ІМПОРТУ ДО ЕКСПОРТУ, ВСІ НЮАНСИ ОПОДАТКУВАННЯ
- Питання 1: "Імпортний "ПДВ: хто є платником, що є об’єктом і базою оподаткування, дати нарахування.
- Питання 2: "Єкспортний"ПДВ: що є базою оподаткування, як підтвердити нульову ставку, та як скласти та зареєструвати "нульову" податкову накладну.
- Питання 3: Нюанси оподаткування ПДВ на послуги в ЗЕД: як визначити місце постачання, податковий агент, правило першої події, та які дати нарахування ПК та ПЗ.
- Питання 4: Послуги з нульовою ставкою: міжнародні перевезення вантажів, переробка давальницької сировини, ремонт іноземної техніки.
- Питання 5: Як відображати операції у ЗЕД у декларації з ПДВ.
Домашнє завдання до уроку 8:
- Закрити Податкові зобовязання: Сформувати ПН по експорту; Сформувати вхідні податкові ПН;
- 28.02.202х провести оплату від покупців на розрахунковий рахунок ,закрити заборгованість;
- Продати 200 000 Евро 28.02.202х.Гривневе покриття 5 800 000 грн.
- Купити 200 000 Доларів 28.02.202х.Гривневе покриття 5 700 000 грн.
- Провести 28.02.202х оплату постачальникам,закрити заборгованість.
- Сформувати та проаналізувати звіти 6442,6432,Очікуваний ПДВ придбань та продажів;
- Сформувати Податкову Декларацію за лютий 202х.
Бонуси: Шпаргалка-тест Заповнення декларації по ПДВ і алгоритм отримання БВ.
Результат навчання: Пратичний навик формування ПДВ декларції+БВ.
9. ФОРМУВАННЯ ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ.
- Питання 1: Основні відмінності у Обліку.
- Питання 2: Основні звіти знайомі.
- Питання 3: Особливі звіти.
- Питання 4: Відповідальність ЗЕД.
Домашнє завдання до уроку 9:
- Закрити розрахунки с покупцями в ноль провести оплату від покупців 28.02.2022, проаналізувавши 362 і 6812;
- Закрити розрахунки с постачальниками в ноль провести оплату постачальникам 28.02.2022 ,проаналізувавши 632 і 3712;
- Провести Регламентні операції «зЗакриття місяця», «Визначення фін.результату» 28.02.202х час проведення 23.59.59.
- Перевірити вірність проведеної переоцінки активів і зобов'язань, виражених в іноземній валюті можна за допомогою звіту «Довідка-розрахунок переоцінки валютних коштів» (розділ «Операції», група «Закриття періоду» - «Довідки-розрахунки») Звернути увагу! Звіт потрібно формувати тільки після виконання операції «Переоцінка валютних коштів» документа «Закриття місяця».
- Сформувати Регламентовану фінзвітність та декларацію про прибуток, Нарахувати податок на прибуток.
- Провести перепроведення документів та Еспресс перевірку обліку;
Бонуси: Чек-лист закриття періоду, вебінар податок на репатріацію ХТО, КОЛИ та ЯК? Вебінар "Імпортна 30% різниця".
Результат навчання: Формування Декларації на прибуток та ФЗ.
10. ТЕСТ
Тест проходить у живому форматі Зум Зустрічі, перед початком, за 15 хвилин, зустрічі ви получаєте файл з запитаннями, надсилаєте відповіді, і на зустрічі проговорюєте всі незрозумілі питання.
Сертифікат отримуєте після виконання всіх практичних ДЗ та зданого тесту.
