Зовнішньо Економічна Діяльність. Онлайн навчання з практичними завданнями

1.Знайомство з ЗЕД.Нормативно-правова база ЗЕД. Основні засади ведення ЗЕД.

• Питання 1: Принципи зовнішньоекономічної діяльності.
• Питання 2: Види ЗЕД.
• Питання 3: Декларація про здійснення ЗЕД.
• Питання 4: Суб'єкти зовнішньоекономічної діяльності;
• Питання 5: Основи регулювання ЗЕД.
• Питання 6: Державне регулювання ЗЕД.
• Питання 7: Облік, звітність та аудит суб'єктів ЗЕД.
• Питання 8: Принципи оподаткування під час здійснення зовнішньоекономічної діяльності.
• Питання 9: Зовнішньоекономічний договір (контракт). Типовий зовнішньоекономічний договір та особливості його укладання.
• Питання 10: Базисні умови постачання товарів (прийом-здавання виконаних робіт чи послуг). Інкотермс – міжнародні правила.
• Питання 11: Оформлення інвойсу.

Домашнє завдання до уроку 1:

1. За данними виписки створити у базі підприємство ТОВ «Мрія».
2. Заповнити облікову політику : (Загальна система +ПДВ»,заповнити Параметри обліку.)
3. Прийняти співробітників.
4. Ввести початковий баланс.
5. Ознайомитись з Єдиним вікном міжнародної торгівлі.

Бонуси:

1. Зразок ВЄД контракта .
2. Інкотеремс-умови базисних поставок .
3. Приклад інвойс+додаткова презентація про інвойс.
4. Вебінар "Як зареєструватись через Єдине вікно міжнародної торгівлі."

Результат навчання: Практичне розуміння початку роботи підприємства ЗЕД,акредитація підприємства через Єдине вікно міжнародної торгівлі.

2. Митне регулювання ЗЕД.

• Питання 1: Митний кодекс.
• Питання 2: Види ЗЕД.
• Питання 3: Види митних режимів: ІМПОРТ; РЕІМПОРТ; ЕКСПОРТ; РЕЕКСПОРТ; ТРАНЗИТ ТА ІН;
• Питання 4: Перелік документів для митного оформлення.
• Питання 5: ВМД та Коди УКТ ЗЕД.
• Питання 6: Державне регулювання ЗЕД.
• Питання 7: Електронне декларування.

Домашнє завдання до уроку 2:

1. Створити в довіднику «КОНТРАГЕНТИ» папку ПОСТАЧАЛЬНИКИ «НЕРИЗИДЕНТИ».
2. Створити в довіднику «КОНТРАГЕНТИ» папку ПОКУПЦІ «НЕРИЗИДЕНТИ».
3. Створити постачальника брокерських послуг.
4. Створити постачальника транспортних послуг.

Бонуси:

1. Зразки ВМД.
2. Зразок документів для оформлення ВМД.
3. Вебінар "Як стати митним брокером?".

Результат навчання: Практичні навички створення КА в програмному забезпеченні, знайомство з ВМД, розуміння прцессу оформлення ВМД, роботи брокера.

3. Відображення операцій з валютою.

• Питання 1: Визначення термінів: а)Іноземна валюта; б)Монетарні та Немонетарні статті;
• Питання 2: Курсові різниці .
• Питання 3: Валютний контроль.
• Питання 4: Купівля валюти .
• Питання 5: Продаж Валюти.

Домашнє завдання до уроку 3:

1. Провести оплату від покупців на розрахунковий рахунок на підстві раніше введених інвойсів .
2. Провести купівлю валюти.Відслідкувати різниці ,які будуть курсовими ,які ні?Перевірте 333,334,312,311 зробіть аналіз рахунків і поясніть суму різниці між курсами валют).
3. Провести оплату постачальнику.
4. ТЕСТ.

Бонуси:

1. Курсові різниці: коли та як визначати вебінар від Семінарком та Вишенько Л.
2. Купівля-продаж валюти в BAS Бухгалтерія: як уникнути типових помилок вебінар від Семінарком та Вишенько Л.
3. Монетарні і немонетарні статті у ЗЕД: коли рахувати курсові різниці вебінар від Семінарком та Вишенько Л.

Результат навчання: Навички практичного відображення в бухгалтерському обліку купівлі-продажу валюти, розуміння курсових і сумових валютних різниць ,Логічний аналіз 333,334,311,312 .

4. Облік експортних операцій.

• Питання 1: Визначення поняття Експорт.
• Питання 2: Документальне оформлення експорту.
• Питання 3: Дата визнання доходу .
• Питання 4: Валютний нагляд при експорті .
• Питання 5: Курсові різниці при експорті.
• Питання 6: Особливості експорту послуг.
• Питання 7: Правила оформлення податкової накладної під час експорту.
• Питання 8: Оподаткування експорту товарів.
• Питання 9: Порядок відшкодування ПДВ.

Домашнє завдання до уроку 4:

1. Провести продаж валюти.
2. Провести купівлю валюти.
3. Провести РТП.
4. Провести НТП.

Бонуси:

1. Приклад заповнення ПН приекспорті товарів та експорті послуг.
2. Презентація та відеовебінар "Послуги ЗЕД під мікроскопом"
3. Правила заповнення декларації на відшкодування ПДВ.

Результат навчання: Практичне відображення експортних операцій в програмному забезпеченні.Закріплення навиків купівлі-продажу валюти.Знайомство з ПН та методика відшкодування ПДВ.

5. Бухгалтерський та податковий облік імпортних операцій.

• Питання 1: Визначення поняття імпорт.
• Питання 2: Документальне оформлення імпорту.
• Питання 3: Формування первинної вартості імпорту .
• Питання 4: Курсові різниці при імпорті .
• Питання 5: Імпорт послуг.
• Питання 6: Особливості ПДВ при імпорті товарів та послуг .
• Питання 7: Шпаргалка бухгалтерських проведень імпорту.

Домашнє завдання уроку 5:

1. Провести ВМД по імпорту та надходження додаткових витрат, послуг брокера та транспортних послуг в BAS, провести розрахунки з митницею, проаналізувати первісну вартість, перепровести документи надходження та реалізації з попереднього завдання, пояснити чому?
2. Провести надходження консультаційних послуг та міжнародних перевезень в програмі.
3. Сформувати ПН по імпорту.

Бонуси:

1. Приклад заповнення ПН при імпорті.
2. Шпаргалка бухгалтерських проведень по імпорту.

Результат навчання: Практичне відображення імпортних операцій в програмному забезпеченні.Знайомство з ПН та методика складання при імпорті товарів та послуг.

6. Особливості окремих видів зовнішньоекономічних операцій.

• Питання 1: Особливості імпорту (експорту) товарів без їхнього фактичного ввезення (вивезення).
• Питання 2: Тимчасове ввезення (вивезення) товарів.
• Питання 3: Особливості бартерних операцій у зовнішньоекономічній діяльності.
• Питання 4: Операції з давальницькою сировиною.
• Питання 5: Реімпорт.
• Питання 6: Реєкспорт.

Домашнє завдання до уроку 6:

1. На підставі реалізації вводимо ПН по єкспорту;
2. 28.02.2022 Проводимо оплату заборгованості ФОП Денисенко, Карготранс;
3. Нарахувати та провести виплату аванса 15.02.2022;
4. Нарахувати та провести виплату зарплати 28.02.2022;
5. Провести реімпорт та реєкспорт у BAS, зробити коригування ПЗ та ПК .
6. Відобразити бартерну операцію у BAS.
7. ТЕСТ.

Бонуси: Відеовебінар "Бартерні операції У ЗЄД".

Результат навчання: Пратичний навик формування експортних ПН, вигрузка у Медок, відображення бартерих операцій у програмі, розуміння реімпорту, реєкспорту, практичне відображення у ЗЕД.

7. Облік службових відряджень за кордон.

• Питання 1: Документальні підстави для обліку витрат за відрядження.
• Питання 2: Розрахунок компенсацій за відрядження таоформлення авансового звіту.
• Питання 3: Відрядження за кордон під час воєнного стану.

Домашнє завдання до уроку 7:

1. Для укладення договору з контрагентом-нерезидентом керівник підприємства «Мрія»Добронравов С.О був направлений у відрядження з 16.02.202х р. по 20.02.202х р. в Дрезден. 15.02.202х р. з каси підприємства співробітнику було видано 1000 євро на відрядження.
2. Згідно наданого 21.02.202х р. авансового звіту, сума витрачених коштів склала 1200 євро.
3. Заборгованість за авансовим звітом перераховано підзвітній особі на особистий картковий рахунок.

Бонуси: Шпаргалка-тест Закордонні відрядження.

Результат навчання: Пратичний навик відображення у програмі закордонних відряджень, взаємозалік між 3721 та 3722, розуміння критичних моментів при закордонних відображенях.

8. Підсумковий огляд ПДВ: ВІД ІМПОРТУ ДО ЕКСПОРТУ, ВСІ НЮАНСИ ОПОДАТКУВАННЯ

• Питання 1: "Імпортний "ПДВ: хто є платником, що є об’єктом і базою оподаткування, дати нарахування.
• Питання 2: "Єкспортний"ПДВ: що є базою оподаткування, як підтвердити нульову ставку, та як скласти та зареєструвати "нульову" податкову накладну.
• Питання 3: Нюанси оподаткування ПДВ на послуги в ЗЕД: як визначити місце постачання, податковий агент, правило першої події, та які дати нарахування ПК та ПЗ.
• Питання 4: Послуги з нульовою ставкою: міжнародні перевезення вантажів, переробка давальницької сировини, ремонт іноземної техніки.
• Питання 5: Як відображати операції у ЗЕД у декларації з ПДВ.

Домашнє завдання до уроку 8:

1. Закрити Податкові зобовязання: Сформувати ПН по експорту; Сформувати вхідні податкові ПН;
2. 28.02.202х провести оплату від покупців на розрахунковий рахунок ,закрити заборгованість;
3. Продати 200 000 Евро 28.02.202х.Гривневе покриття 5 800 000 грн.
4. Купити 200 000 Доларів 28.02.202х.Гривневе покриття 5 700 000 грн.
5. Провести 28.02.202х оплату постачальникам,закрити заборгованість.
6. Сформувати та проаналізувати звіти 6442,6432,Очікуваний ПДВ придбань та продажів;
7. Сформувати Податкову Декларацію за лютий 202х.

Бонуси: Шпаргалка-тест Заповнення декларації по ПДВ і алгоритм отримання БВ.
Результат навчання: Пратичний навик формування ПДВ декларції+БВ.

9. ФОРМУВАННЯ ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ.

• Питання 1: Основні відмінності у Обліку.
• Питання 2: Основні звіти знайомі.
• Питання 3: Особливі звіти.
• Питання 4: Відповідальність ЗЕД.

Домашнє завдання до уроку 9:

1. Закрити розрахунки с покупцями в ноль провести оплату від покупців 28.02.2022, проаналізувавши 362 і 6812;
2. Закрити розрахунки с постачальниками в ноль провести оплату постачальникам 28.02.2022 ,проаналізувавши 632 і 3712;
3. Провести Регламентні операції «зЗакриття місяця», «Визначення фін.результату» 28.02.202х час проведення 23.59.59.
4. Перевірити вірність проведеної переоцінки активів і зобов'язань, виражених в іноземній валюті можна за допомогою звіту «Довідка-розрахунок переоцінки валютних коштів» (розділ «Операції», група «Закриття періоду» - «Довідки-розрахунки») Звернути увагу! Звіт потрібно формувати тільки після виконання операції «Переоцінка валютних коштів» документа «Закриття місяця».
5. Сформувати Регламентовану фінзвітність та декларацію про прибуток, Нарахувати податок на прибуток.
6. Провести перепроведення документів та Еспресс перевірку обліку;

Бонуси: Чек-лист закриття періоду, вебінар податок на репатріацію ХТО, КОЛИ та ЯК? Вебінар "Імпортна 30% різниця".

Результат навчання: Формування Декларації на прибуток та ФЗ.

10. ТЕСТ

Тест проходить у живому форматі Зум Зустрічі, перед початком, за 15 хвилин, зустрічі ви получаєте файл з запитаннями, надсилаєте відповіді, і на зустрічі проговорюєте всі незрозумілі питання.

Сертифікат отримуєте після виконання всіх практичних ДЗ та зданого тесту.